桂林旅游(000978.CN)

桂林旅游2019年半年度董事会经营评述

时间:19-08-02 19:35    来源:同花顺

桂林旅游(000978)(000978)2019年半年度董事会经营评述内容如下:

一、概述2019年上半年公司在董事会的领导下,积极应对各种挑战,总体运营情况正常,但受诸多因素影响,经营业绩有所下滑。(一)公司总体运营情况正常,经营业绩有所下滑本报告期,公司共接待游客416万人次,同比下降0.21%;公司实现营业收入30,046.85万元,同比增长16.83%;受桂林地区持续降雨、公司景区门票价格下降以及公司成本费用同比上升等诸多因素影响,实现营业利润165.67万元,同比下降94.46%;实现归属于上市公司股东的净利润991.62万元,同比下降66.16%。本报告期,公司完成福隆园项目税务清算,依据公司2014年11月28日与桂林市兴进实业有限责任公司(现已更名为广西兴进实业集团有限公司)签订的《关于福隆园项目之整体承继协议》,公司确认了转让福隆园项目收入4,370.49万元,并同时缴纳了相关税金及附加4,370.49万元,该事项对公司本报告期净利润无影响。公司与桂林旅游服务接待中心有限责任公司、浙江深大智能科技有限公司于2018年6月7日出资设立桂林一城游旅游有限公司。该公司主要负责公司与桂林旅游发展总公司的旅游资源整合、产品营销及落地服务体系。本报告期,一城游公司共接待游客9.84万人次,扣除一城游公司的游客接待量,公司本报告期共接待游客406.16万人次,同比下降2.57%。(二)完善整合营销,提升智慧旅游水平一是发挥公司“营销中心”的统领作用,加快建设营销创新体系,加强公司控股子公司“一城游公司”营销力度,推出智慧票务小程序,通过二级票务分销加强与旅行社的合作;二是开发推广全员营销系统,组织客源地专项促销,开通景区专线车,通过专线服务体系聚拢客源,针对散客市场通过线上平台进行销售,策划桂林一日游、二日游等限时通票游产品,提高景区接待量;三是与携程合作,开设携程桂林旅游线上旗舰店,销售公司产品;四是实现“非门”经济的突破,努力提高公司“二销”水平,打造公司控股的电商平台,把控优质客源,线上服务线下,提升市场占有率;五是与联通智网科技有限公司、深圳市威富视界有限公司签署战略合作协议,开启智慧旅游新项目。(三)积极推进资产处置盘活积极推动公司资源、资产的战略性重组,继续推进对丰鱼岩公司、资江丹霞公司及丹霞温泉公司、桂圳公司、罗山湖旅游公司等不盈利或亏损资产的整合与盘活。1、根据公司2018年11月5日召开的第六届董事会2018年第六次会议决议,公司委托北部湾产权交易所于2018年11月13日将持有的丰鱼岩公司51%股权暨公司(含下属子公司)债权公开挂牌转让,积极推动丰鱼岩公司股权转让事宜。2、本报告期,桂圳公司天之泰项目已建设完成,已于2019年5月开始试运营。3、资江丹霞公司清理处置部分低效能资产。截至2018年12月31日,丹霞温泉公司账面低效能资产主要是其在存货开发成本核算的酒店式别墅。本报告期,为了提高现有资产的使用效率,丹霞温泉公司成立了专项小组对上述酒店式别墅进行了清理处置,主要情况如下:(1)对于尚未出售的别墅,丹霞温泉公司于2019年6月30日召开了董事会会议,丹霞温泉公司董事会将尚未出售的别墅使用用途调整为景区配套设施,将其从“存货”转为“在建工程”核算,该账务处理未对本公司损益造成影响。(2)对于已签订销售合同且未履约完毕的别墅,经与购房者协商,已解除部分销售合同;对于其他已签订销售合同且已经交付的别墅,丹霞温泉公司预计销售合同的尾款收回可能性较低。基于谨慎性原则,丹霞温泉公司将上述别墅以实际收款净额为限确认收入506.17万元,并同时结转销售成本及相关税费合计1,723.93万元。该账务处理对本公司归属于上市公司股东的净利润影响额约为-621.06万元。(四)探索改造提升1、打造天门山――资江景区公司独资子公司资江丹霞公司委托北京巅峰智业旅游文化创意股份有限公司对资江天门山景区进行整体策划,规划将景区打造集观光、绿道、游船、登山、漂流等内容和业态为一体的统一大景区。2、打造龙胜温泉康养小镇公司控股子公司龙胜温泉公司积极策划打造以龙胜温泉为核心,龙胜温泉景区、龙脊梯田景区为两级,有区域旅游板块特色的温泉旅游康养度假区。(五)对涉房资产或业务进行清理为便于公司之后的资本运作,本报告期公司对涉房资产或业务进行了清理。根据公司第六届董事会2019年第三次会议决议,公司将桂林市环城水系房地产开发有限公司100%股权转让给桂林旅游发展总公司。相关工商变更登记手续已于2019年6月14日完成。根据公司第六届董事会2019年第四次会议决议,公司董事会同意桂圳公司在产权交易机构以公开挂牌方式转让部分资产,主要包括库存商品(住宅)和投资性房地产,总建筑面积合计9,188.51平方米。其中,库存商品包括桂圳城市。领地7套住宅和157个地下车位的使用收益权,建筑面积合计6,795.87平方米;投资性房地产为桂圳城市。领地2,392.64平方米商铺(7套)。2019年7月22日,桂圳公司将上述资产在北部湾产权交易所公开挂牌转让。(六)其他重要事项进展情况:1、《境SHOW・生动莲花》特色文旅演艺项目《境SHOW・生动莲花》是艺术家许斐携手中国一线的艺术家和技术专家创制的一部现代情境舞台艺术作品。许斐是《境SHOW・生动莲花》系列作品的作者及著作权人,即拥有作品的全部著作权。2018年7月5日,公司(乙方)与许斐(上海)文化艺术中心(甲方)签订了《桂林荔浦银子岩》项目合作协议书。经协商,甲乙双方拟就《境SHOW・生动莲花》特色文旅演艺项目展开合作,并设立项目公司,作为项目的投资运营主体,该项目总投资约5,000万元,项目地点位于桂林荔浦银子岩景区。根据协议的约定,公司已于2018年7月16日向甲方一次性支付项目(创作设计与制作)前期费人民币535万元(含税)。2018年7月25日,公司委托中建银(北京)资产评估有限公司对《境SHOW・生动莲花》系列著作权许可使用权的市场价值进行了评估。根据中建银(北京)资产评估有限公司出具的中建银评报字(2018)008号《资产评估报告》,截止评估基准日2018年5月31日,《境SHOW・生动莲花》系列著作权许可使用权,包括复制权、发行权、出租权、展览权等以及依法由许斐享有的全部权利(在广西壮族自治区排他性唯一许可使用20年)评估价值为583万元。2018年11月26日,公司(乙方)与许斐(上海)文化艺术中心(甲方)签署了《著作权专有许可使用合同》。甲方将《境show・生动莲花》全剧完整品、《境SHOW・生动莲花》标志、《境SHOW・生动》文学创意脚本、《境SHOW・生动莲花》演出形式创意、《境SHOW・生动莲花》演出情境(多媒体)脚本、“境秀”商标、“境SHOW”商标的著作权许可使用权授权给公司,许可公司独占、排他性使用上述作品的复制权、发行权、出租权、展览权、表演权、放映权、广播权、信息网络传播权、摄制权、改编权等。根据中建银(北京)资产评估有限公司出具的中建银评报字(2018)008号《资产评估报告》,经甲乙双方协商确定,公司向甲方支付许可使用费人民币550万元(含税)。许可使用的地域范围为:广西壮族自治区行政辖区内。许可使用的期间为:2018年11月15日至2038年11月14日(二十年)。同日,公司(甲方)与许斐(乙方)、许斐(上海)文化艺术中心(丙方)签署了《桂林荔浦银子岩项目合作协议书》之补充协议。公司委托乙方、丙方对《境SHOW・生动莲花》1.0版本(上述五项作品)进行二次创作(改编、升级等),从而产生《境SHOW・生动莲花》2.0版本系列作品。乙方、丙方受托创作所产生的《境SHOW・生动莲花》2.0版本系列作品著作权归公司享有。甲乙丙三方一致确认,公司于2018年7月16日支付的人民币535万元为《境SHOW・生动莲花》2.0版本作品的委托创作设计与制作费。公司已于2018年12月10日完成《境SHOW・生动莲花》1.0版本(上述五项作品)的著作权许可使用权的相关备案登记手续。截止本报告披露日,依据《著作权专有许可使用合同》,公司已向甲方支付许可使用费的90%即495万元。2018年11月13日,公司控股子公司银子岩公司注册设立了桂林生动莲花演艺发展有限公司,生动莲花公司注册资本5,000万元,银子岩公司持有该公司100%的股权,生动莲花公司主要负责《境SHOW・生动莲花》项目的建设及运营管理。截止本报告期披露日,银子岩公司实缴出资100万元。生动莲花公司相关工商等登记手续已于2018年11月13日完成。本报告期,依据《境SHOW・生动莲花》2.0版本,银子岩公司对该项目原设计方案进行了调整,将原设计的简单临时建筑调整为永久性建筑,并增加了空间面积等。银子岩公司对该项目总投资额进行了重新测算,预计该项目总投资额为约8,000万元。该项目计划2019年8月开工建设,预计2020年上半年可投入运营。2、公司与桂林旅游发展总公司共同出资设立广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司 2019年1月22日,桂林旅游发展总公司(乙方)与广西聚冠资产管理有限公司(甲方)签署了《代持股份协议书》。根据《代持股份协议书》的约定,甲方委托乙方代其持有广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司(以下简称“壮乡大圩公司”)45%股份(壮乡大圩公司2,250万元出资额);乙方代持股份的费用为代持股份金额(2,250万元)的百分之三(67.50万元)按年提取,甲方在每年12月31日前一次性支付当年代持费;由代持股份产生的或与代持股份有关之收益(包括但不限于利润、现金分红等)归甲方所有。同日,公司与桂林旅游发展总公司(代广西聚冠资产管理有限公司持股)、北京合君创富投资管理有限公司、广西海智益升文化产业有限公司共同注册设立了广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司。壮乡大圩公司注册资本5,000万元,其中,本公司出资额为500万元,占该公司注册资本的10%,桂林旅游发展总公司出资额2,250万元,占该公司注册资本的45%,北京合君创富投资管理有限公司出资额为1,850万元,占该公司注册资本的37%,广西海智益升文化产业有限公司出资额为400万元,占该公司注册资本的8%。壮乡大圩公司主要负责南宁相思湖项目的建设与运营。截止本报告披露日,公司及壮乡大圩公司各股东均尚未实缴出资,该公司相关工商登记手续已于2019年1月22日完成。3、公司股东桂林航空旅游集团有限公司质押股份触及补仓线桂林航旅持有本公司5,761.60万股股份,占公司总股本的16%,为本公司实际第二大股东。2017年3月24日,公司收到桂林航旅函告,桂林航旅将持有的本公司5,761.60万股股份质押给中国民生银行股份有限公司南宁分行。2019年6月11日,公司收到股东桂林航旅《关于桂林旅游股票质押触及补仓线的函》,其质押给中国民生银行股份有限公司南宁分行的本公司5,761.60万股股票已触及补仓线。4、筹划非公开发行股票事项本报告期,公司正在筹划非公开发行股票事项,拟使用募集资金补充公司流动资金等。本次非公开发行的股票数量按照募集资金总额除以发行价格确定,且不超过本次发行前总股本的20%,即7,202万股(含本数)。截止本报告披露日,中介机构正在进行尽职调查工作,并对相关事宜进行梳理,公司尚未召开董事会审议本次非公开发行股票事项。 三、公司面临的风险和应对措施(1)不可抗力风险旅游业是朝阳产业,同时,也是一个敏感的行业。由于旅游业本身所具有的特殊性,旅游业也容易受到政治、经济、军事、社会、自然灾害、突发事件、重大疫情等各种重大事件的影响而出现波动,并对企业的经营及其业绩产生影响。如2003年春季爆发的“非典型性肺炎”(SARS)、2008年的全球金融危机对旅游行业和公司旅游业务带来不利影响。对策:研究、评估各类不可抗力风险对公司可能的影响程度,形成相应的预警机制、应急机制、应对方案,力争将影响程度降到最低。(2)行业竞争风险随着旅游业的发展,若干周边省市也将旅游列为重点产业或支柱产业,对旅游客源进行竞争,同时也涌现出一批集团化的旅游企业,在产品开发、服务创新和宣传促销等方面展开竞争,给本公司的经营带来一定的压力。对策:依托桂林山水资源国际品牌的独特地位,充分发挥公司一体化规模经营的优势,加强市场营销工作,提升公司产品的知名度及市场占有率。根据市场需求,不断完善、开发适应游客需的系统化、系列化产品,增强公司在旅游客源市场上的竞争力。着力打造自营线上业务执行平台和落地散客服务体系,充分发挥资源、人才、政策等方面的集团优势,应对旅游市场激烈竞争。(3)经营管理风险本公司目前经营漓江游船、景区景点、饭店、公路客运、出租车等业务,存在地域和业务上的分散性,管理跨度和幅度较大,客观上面临一定的经营管理风险。对策:建立公司联合营销机制,构建由一个中心、一个服务平台以及各下属企业销售部门组成的两级营销体系建立健全科学的经营管理制度和绩效考核机制,强化安全生产和优质服务,严格把控制度管理,并积极推行以一体化运营为核心的经营管理模式,提高规模化、集约化经营管理效益。逐步推行数字化管理,加强OTO信息化建设,发挥运营、财务、审计等部门为经营管理服务的职能,强化以运营为中心,财务为管控的内部管理机制,适应控股型集团企业发展需要。完善各成员企业法人治理结构,培养懂经营、懂管理、勤奋、敬业,有责任心的管理团队。推进精细化管理,围绕对内提高工作效率、对外提升服务水平,全面梳理各管理岗位、服务岗位的规范、标准、流程,推进管理过程不断精细化。实行全员营销和各企业、渠道分销模式,实施价格管理,提升议价能力,保障公司价格体系稳定,确保各项营销工作正常开展。加大游客二次消费上的挖掘力度和措施,拓展间接消费的渠道和空间,通过二次消费提高收入。(4)价格风险公司主要业务中的漓江游船船票、景区景点门票由桂林市政府物价部门统一定价,公司在未取得有关部门批准之前不能根据市场变化及时调整船票和门票的价格,因此公司的价格决策权受一定的限制。对策:一方面,公司将在国家政策范围内,根据旅游市场动态变化,结合公司的营运成本和实际情况,在市场情况发生变化时申请核定新的符合市场要求的价格,积极争取有利的价格政策。另一方面,公司将通过加强管理、降低运营成本,提高旅游服务设施的档次和功能,提高服务质量,增加服务内容,开发高品质的新产品。(5)税收政策变化风险根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),本公司自2011年1月1日至2020年12月31日可减按15%的税率征收企业所得税。根据《产业结构调整指导目录》(2011年本),本公司及从事旅游资源开发的控股子公司属于鼓励类中“第三十四条、旅游业”。根据桂林秀国税免字[2013]6号文:“根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税[2013]7号)的相关规定:试点纳税人中的一般纳税人提供的公共交通运输服务,可以选着按照简易计税方法计缴增值税。公司独资子公司旅游汽车公司被选为试点单位可以选择简易计税方法计算缴纳增值税。对策:随着西部大开发进程的推进,以及国家对西部和少数民族地区一贯采取的政策扶持态度,本公司享受的税收优惠具有较强的持续性,公司将在政策允许范围内积极争取所得税优惠政策。同时公司将进一步完善管理体系,加大产品开发创新和市场营销,提高公司的综合竞争实力和市场应变能力,减少因税收优惠政策变化可能给公司经营业绩带来的影响。(6)商誉减值风险公司商誉账面原值为32,994,592.96元,至本报告期末,累计已计提商誉减值准备13,942,765.84元,未计提减值准备的商誉19,051,827.12元为本公司收购银子岩公司时形成。银子岩公司经营状况良好,目前不存在需要计提商誉减值准备的情况,故本公司后续不存在商誉减值风险。 三、核心竞争力分析公司的核心竞争力:1、公司拥有桂林市“两江四湖”景区环城水系水上游特许专营权40年(2010年-2050年);2、公司拥有桂林荔浦银子岩景区66年经营权(2002年-2068年);3、公司拥有丰鱼岩景区50年经营权(1998年-2048年);4、公司拥有贺州温泉景区40年经营权(2004年-2044年);5、公司拥有桂林龙胜温泉景区40年经营权(自2001年-2041年);6、公司拥有桂林资源县资江天门山景区经营权;7、公司拥有桂林资源县丹霞温泉景区经营权;8、公司拥有漓江星级游船40艘,共3939个客位,约占桂林市漓江星级游船总数的33.03%; 根据桂林漓江风景名胜区管理委员会于2015年8月13日下发的《关于进一步推进漓江“精华游”线路游船提档改造工作的通知》(漓管(2015)52号),桂林市各游船企业必须于2016年12月31日前完成所有游船的升级改造,在限期内没完成改造的游船不具备营运资格。截止本报告披露日,公司拥有漓江星级游船40艘,共3939个客位,约占桂林市漓江星级游船总数的33.03%。公司漓江游船的提档改造工作仍在进行中。9、公司与桂林旅游发展总公司合作建设桂林七星景区和象山景区,期限40年(2002-2042年);10、公司拥有桂林漓江景区城市段游船运力数量1,394个客位,约占桂林漓江景区城市段运力总量(客位)的58%。